Kontni plan

U glavnom meniju programa "Finansije" odaberite stavku "Tabele - Otvori - Finansije - Kontni plan" ( vidi sliku ) ili klikom na ikonu osnovnog menija "Kontni plan" .

Kontni plan se unosi pre kreiranja i upotrebe "Glavne knjige". U kontnom planu zapisujemo konta na koja se direktno ne knjiži ( klase, grupe, sintetika ) kao i konta na koja knjižite a to su analitička konta sa četiri i više cifara. Izbor dužine analitičkih konta može se kretati u rasponu od 4 do 16 cifara i dozvoljen je unos slova u oznakama konta nakon 3 prve cifre. Tj. obavezno je da šifra konta počinje sa 3 cifre a dalje je dozvoljeno koristii i slova. Preporučljivo je da imaju jednaku dužinu jer to olakšava skladištenje podataka i daje bolju preglednost. Na ova konta se knjiže sve promene ( vidi sliku ) .

Popunjavanjem brzog filtera i klikom na dugme "Pregled" dobija se pregled konta.

Prilikom otvaranja novog konta unose se sledeći podaci:

• "Konto" - Zakonom propisana šifra konta,

• "Naziv" - Zakonom propisani nazivi klasa, grupa i sintetičkih konta i slobodni nazivi konta u analitikama.

• "Knj." - potvrđivanjem ovog ček polja određujete da se na taj konto knjiže promene (promet).

• "ZK" - potvrđivanjem ovog ček polja određujete da se taj konto vidi u glavnoj knjizi.

• "P.valuta" - promene na kontu će se evidentirati u valuti koju ovde navedete.

• "VV" - valuta veze dopušta da, ukoliko je potvrđeno, pristupite polju "Valuta" i "Veza" u glavnoj knjizi pri unosu naloga glavne knjige i unesete paralelnu valutu ukoliko se želi vođenje konta u nekoj od svetskih valuta paralelno.

• Dvoklikom na kolonu "Analitike" otvara se prozor za dodelu obavezne analitike, jedne ili više njih, za koje će biti obavezan unos za dati konto.

Vrsta analitike za konto

U kontnom planu kolona "Analitike je inicijalno prazna. Ukoliko je potrebno da određeni konto vodite po analitikama nije neophodno otvarati nova analitička konta u kontnom planu. Otvaranje analitičkih konta nije isključeno kao mogućnst ali se ne preporučuje zbog gomilanja velikog broja novih konta, npr. na pet i više cifara. Calculus 12 za analitike uzima komitente, organizacione jedinice itd., onako kako ste ih definisali u programima "Trgovina", "Finansijska operativa", "Osnovna sredstva" itd.

Da za određeni konto glavne knjige vežete analitike, selektujte konto i kliknite na dugme "Analitika". Otvoriće se prozor "Analitika za konto" sa brojem konta u naslovnoj liniji prozora (vidi sliku) Analitike za konto..

Polje "Dodati vrstu analitike:" sadrži listu analitika koje je moguće dodeliti selektovanom kontu iz kontnog plana. Dodeljena analitika predstavlja atribut konta koji će se pridodati kontu prilikom generisanja raznih izveštaja finansijskog knjigovodstva. Potvrdite polje "OS" (otvorene stavke) ukoliko je neophodno prilikom prenosa stanja u narednu poslovnu godinu preneti i sve otvorene stavke konta za dodeljenu analitiku. U suprotnom će biti prenet samo saldo. Potvrdite polje "P" ukoliko želite da se za konto prilikom generisanja izveštaja i štampi prikazuje ili štampa analitika koju ste u prozoru "Analitika za konto" vezali za konkretan konto (vidi sliku) Vezivanje analitike za konto..

Iz glavnog menija otvorite prozor "Bruto bilans – Klase – Grupe - Sintetika" i potvrdite polje "Šifre:" kao biste dobili pregled po kontima i njima dodeljenim analitikama. U prvom slučaju uz konto 1340 - Roba u maloprodajnim objektima po prodajnoj ceni dodeljena je analitika Organizaciona jedinica. Rezultat je prikaz konta 1340 sa analitičkim prikazom po maloprodajnim objekatima preduzeća (vidi sliku) Prikaz konta 1340 i dodeljene analitike..

U drugom slučaju uz konto 20410 - Kupci - računarska oprema dodeljena je analitika Komitent. Rezultat je prikaz konta 20410 (koji je već sam po sebi analitički) sa analitičkim prikazom po komitentima (vidi sliku) Prikaz konta 20410 i dodeljene analitike..

Ključ za knjiženje analitika

Prozor "Ključ za knjiženje analitika" otvara se dugmetom "Ključ za knjiženje analitika" u prozoru za kontni plan. U ovom prozoru definišete procentualni raspored knjiženja troškova po organizacionim jedinicama za određeni konto troška (vidi sliku) Ključ za knjiženje analitika.. Na primer kod podele računa za utrošenu električnu energiju ili računa za telefone po kancelarijama i sl.

Inicijalni kontni plan

Prozor "Inicijalni kontni plan" otvara se dugmetom "Inicijalni kontni plan" iz prozora "Kontni plan" ili "Prekontiranje", (vidi sliku) Inicijalni kontni plan.. Inicijalni kontni plan predstavlja osnovni šablon, pomoću kojeg se može ručno inicijalizovati tekući kontni plan u bazi, a koristi ga i procedura za prekontiranje kod prelaska na novi kontni plan. Nije ga moguće menjati ni dopunjavati. Sve željene izmene obavljaju se u tekućem kontnom planu.

U polju filtera "Kontni plan" možete izabrati prikaz željenog inicijalnog kontnog plana. Ponuđeni su kontni planovi za različite godine (od koje važe) i za različite kategorije poslovnih subjekata (privredna društva, druga pravna lica, itd).

Na kontima koja su namenjena za evidenciju kupaca i dobavljača i drugim kontima na kojima je uobičajena takva analitika, označeno je da se vode po analitici "Komitent". Za konta koja se uobičajeno vode i u devizama naznačeno je da se vode u valuti EUR, kao najčešćoj valuti. Ovo su samo podrazumevane opcije, a prilagođavanja Vašim potrebama za analitike i valute treba obaviti posle inicijalizacije, u tekućem kontnom planu.

Iz ovog prozora možete inicijalizovati tekući kontni plan (kopirati konta iz inicijalnog u tekući) u nekim specifičnim slučajevima. Inicijalizacija se obavlja dugmetom "Kopiraj u kontni plan".

• Najčešći primer je kada imate instalacionu bazu sa podrazumevanim kontnim planom (npr. za privredna društva), a želite da vodite poslovanje drugog poslovnog subjekta. U tom slučaju treba da u filteru izaberete odgovarajući inicijalni kontni plan i prikažete ga, selektujete sva konta i kliknete na dugme "Kopiraj u kontni plan". Zatim u poruci treba izabrati brisanje postojećeg kontnog plana. Time će postojeći kontni plan biti kompletno obrisan i zamenjen izabranim inicijalnim kontnim planom.

  Upozorenje

  Ovu operaciju treba primenjivati isključivo nad instalacionim bazama, koje ne sadrže nikakve druge podatke vezane za konta.
  
• Sličan je primer u periodu prelaska na novi kontni plan, ako imate instalacionu bazu ili tzv. "praznu" bazu (koju koristite kao šablon za početak rada sa novom firmom, obično u knjigovodstvenim agencijama) sa starim kontnim planom, a želite da pređete na novi. Međutim, ako prelazite na novi kontni plan, a baza nije prazna tj. u bazi postoje bilo kakvi podaci vezani za konta (šeme knjiženja, knjiženja u stavkama naloga, finansijskoj operativi, itd), ne treba koristiti inicijalizaciju iz ovog prozora. U tom slučaju treba koristiti prozor "Prekontiranje", koji pored inicijalizacije novog kontnog plana obavlja i sva potrebna prekontiranja u kompletnoj bazi.
• Možete i samo dopuniti ili ažurirati postojeći kontni plan. Npr. ako ste u toku rada menjali ili brisali pojedina konta, možete ih vratiti na podrazumevana, selektovanjem i inicijalizacijom samo pojedinih konta.

Ako u poruci za inicijalizaciju izaberete brisanje postojećeg kontnog plana, brišu se samo konta koja nisu korišćena nigde u bazi (u stavkama naloga, u šemama za knjiženje i raznim drugim tabelama). Poruka za brisanje se nudi samo ako su selektovana sva konta. Kod pojedinačnog kopiranja konta, brisanje celog kontnog plana nema smi sl..

Ako kod inicijalizacije određeni konto iz inicijalnog kontnog plana već postoji u tekućem kontnom planu, a ne briše se, ažurira mu se samo naziv, dok svi ostali parametri ostaju neizmenjeni.

Interfejs i način unosa i obrade podataka objašnjena je u poglavljima Uputstva:

• Polja za unos podataka i kontrole u prozorima,
• Prikaz, unos i obrada podataka,
• Prozori za manipulisanje podacima,
• Prozori za obradu dokumenata.