Knjiga ulaznih faktura KUF GLAVNI MENI

Sadržaj stranice - kliknite za izbor stavki sadržaja

Do prozora "Knjiga ulaznih faktura dolazi se iz opcija glavnog menija programa "Osnovni podaci", na sledeći način "Tabele - Otvori - Dokumenti - Knjiga ulaznih faktura" ( vidi sliku ) ili klikom na ikonu "Knjiga ulaznih faktura" u osnovnom meniju. U programu "Trgovina" do prozora "Knjiga ulaznih faktura se dolazi iz opcija glavnog menija "Dokumenti - Otvori - Knjiga ulaznih faktura ili klikom na ikonu "Knjiga ulaznih faktura" u osnovnom meniju.

Knjiga ulaznih faktura (KUF) predstavlja finansijsku evidenciju primljenih faktura (računa) i prethodnog PDV-a. Calculus 12 u knjizi ulaznih faktura obezbeđuje evidenciju o prethodnom PDV-u radi pravilnog obračunavanja PDV-a i omogućava kontrolu obračunavanja PDV-a po poreskim periodima. Iz knjige ulaznih faktura (KUF) utvrđuje se iznos prethodnog poreza (iznos PDV u primljenim računima za koje se može umanjiti PDV iskazan u izdatim računima). KUF poreskom organu na jednostavan i pregledan način omogućuje kontrolu obračunavanja PDV-a u svakom poreskom periodu.

KUF u Calculusu 12 evidentira različite vrste prometa: promet na teritoriju Republike Crne Gore, promet na teritoriju Autonomne pokrajine Kosovo i Metohija, za iznose unapred izvršenih uplata (avansno plaćanje ) i sl. Na ovaj način se vođenja evidencije i za druge specifične promete za koje se podaci mogu obezbediti u KUF bez ikakvih izmena oblika te knjige.

KUF sadrži i sledeća dokumenta:

• Knjižna odobrenja dobavljača kojima se vrši ispravka prethodnog PDV na osnovu ugovorenog popusta u ceni koja dovodi do sniženja poreske osnovice.

• Interne račune za dobra i usluge koja se uzimaju ili koriste za lične potrebe.

• Račune primljene od stranog lica za isporučena dobra i usluge u Republici.

• Druge dokumente i isprave po kojima imate pravo na odbitak prethodnog poreza.

Opis prozora KUF

Prozor za unos i obradu ulaznih faktura se sastoji iz tri dela - filtera za pretragu KUF, prikaza liste dokumenata KUF i editora dokumenta.

FILTER

Filter koristite za postavljanje različitih kriterijuma pretrage KUF ( vidi sliku ) :

• Polje Datum: - unosi se datumski period. Period se može odnositi na datume izdavanja ili periode prijema ili datume dužničko poverilačkog odnosa DPO)

• Polje Uneto: - unosi se datum i vreme unosa dokumenta u KUF evidenciju. Program sam upisuje vreme i datum kada su uneti pojedini dokumenti. Datum i vreme unosa za svaki selektovan dokument možete proveriti klikom da dugme "Informacije" .

• Polje Za M/G: - pregled unetih dokumenata za mesec i godinu.

• Polje Komitent: - unosi se šifra ili naziv komitenta za pretragu.

• Polje Org.jed: - unosi se šifra ili naziv organizacione jedinice vašeg preduzeća.

• Polje Vrsta dok: - unosi se vrsta dokumenta. U editoru sadržaj ovog polja se nalazi u polju Vrsta: kao vrsta zaduženja.

• Polje Klas.kom.: - unosi se klasifikacija komitenta ukoliko je traženi komitent pridružen nekoj od klasifikacija komitenata.

• Polje Broj: - unosi se tačan broj dokumenta. U editoru sadržaj ovog polja se nalazi u polju Broj: kao broj zaduženja.

• Polje Ugovor: - unosi se tačan broj ugovora. U editoru sadržaj ovog polja se nalazi u polju Ugovor:.

• Polje Tip zad.: - unosi se tip zaduženja (da li je dobavljač poreski obveznik ili ne, uvoz, promet sa Crnom Gorom ili promet sa Kosovom i Metohijom, paušalna nadoknada itd.). U editoru sadržaj ovog polja se nalazi u polju Tip:.

• Polje Poreski period: - postavljanje filtera za poreski period. Biće izlistani dokumenti izabranog poreskog perioda. U editoru sadržaj ovog polja se nalazi u polju Period:.

• Polje Avansni računi: - postavljanje filtera za pregled avansnih računa (Samo avansni računi, Bez avansnih računa, Sve).

• Polje Lica: - moguć izbor za filter (Sva, Pravna, Fizička).

• Polje Valuta: - izbor valute u kojoj su evidentirani finansijski iznosi.

U okviru filtera se nalazi i sledeća dugmad ( vidi sliku ) :

Dugme Pregled - klikom na ovo dugme izlistavju se ulazne fakture u skladu sa prethodno postavljenim filterom.

Dugme Uplate - klikom na dugme "Uplate" otvara se prozor u kome se mogu videti uplate preduzeća po izvodima banaka prema zaduženjima (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - uplate po zaduženju.

Dugme Knjiženje - klikom na dugme "Knjiženje" otvara se prozor za knjiženje dokumenata u glavnu knjigu (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - knjženje u finansijsko knjigovodstvo.

Dugme Nalog 70 - klikom na ovo dugme otvara se potprozor za kreiranje fajla za eksportovanje podataka. Za plaćanje prema inostranstvu klijent (rezident – domaće pravno lice) je obavezan da banci dostavi potpisan i pečatom overen nalog za plaćanje popunjen u skladu sa Uputstvom za sprovođenje Odluke o uslovima i načinu obavljanja platnog prometa sa inostranstvom. Nalog 70 se može dostaviti lično, elektronski i poštom.

Dugme Datoteka - klikom na ovo dugme otvara se podprozor za izbor operacije prenosa i izbor same datoteke u koju će biti smešteni podaci za export ili u kojoj se već nalaze podaci za import ulaznih faktura. Sadrži predefinisane operacije za uvoz/izvoz podataka za potrebe poreske uprave, deviznog inspektorata, budžetskih korisnika (RINO), za prenos KUF između Calculus 12 baza i uvoz/izvoz podataka prema zahtevu korisnika. Za import dokumenata u KUF iz padajuće liste "Odaberite opciju:" birajte format "Import – KUF". Više detalja o importu ulaznih faktura u knjigu ulaznih faktura pročitajte u odeljku: Import u KUF.

Dugme Filteri po analitikama - klikom na dugme otvara se prozor za definisanje dodatnih filtera za pretragu.

Dugme Informacije o dokumentu - klikom na dugme dobijaju se informacije o izmenama podataka u dokumentu, odnosno podaci ko je i kada kreirao dokument i ko je i kada menjao sadržaj dokumenta.

Dugme Rate - klikom na dugme otvara se podprozor za generisanje broja rata i perioda otplate (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - generisanje i prikaz plaćanja na rate.

Dugme Vezani dokumenti - klikom na dugme otvara se potprozor za prikaz vezanih dokumenata za tekući selektovani dokument (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz vezanih dokumenata za selektovani dokument.

Formiranje naloga blagajne za isplatu iz KIF-a

Za kreiranje naloga blagajne za isplatu potrebno je selektovati jedan ili više dokumenata iz KIFa.

Zatim kliknite na dugme Formiranje naloga blagajne za isplatu da se otvori novi dijalog Formiranje naloga blagajne, (vidi sliku).

U dijalogu Formiranje naloga blagajne u padajućoj listi "Vrsta dokumenta" nalaze se sve vrste koje se odnose na naloge blagajne za isplatu. Ako se potvrdi checkbox "Datum sa dokumenta", kreiraće se novi nalog blagajne za svaki datum iz selektovanih i prosleđenih dokumenata, a tamo gde već postoji nalog sa tim datumom samo će se dodati nova stavka. Ako opcija "Datum sa dokumenta" nije potvrđena, kreira se jedan nalog blagajne za isplatu i u njega se kao stavke smeštaju svi selektovani i prosleđeni dokumenti. U polju "Vrednost u blagajni:" mžete odreditii da li će se kao vrednost za isplatu proslediti iznos sa dokumenta ili saldo tog dokumenta (slučaj kada ima uplata po slektovanom dokumentu).

Oblast prikaza dokumenata

U srednjem delu se dobija pregled ulaznih faktura koje odgovaraju datom kriterijumu pretrage ili sve ukoliko se kriterijum pretrage ne navede. Dvoklikom na red kolone "Iznos" otvara se podprozor "Uplate po zaduženju".

Oblast editora dokumenata

U oblasti editora dokumenta unose se podaci iz ulazne fakture dobavljača. Klikm na dugme "Poveži sa profakturama" u editoru je moguće vezati ulaznu fakturu za jednu ili više ulaznih profaktura ukoliko su prethodile ulaznoj fakturi (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz profaktura povezanih sa selektovanim dokumentom.

U listić "Dokument" unose se podaci iz ulazne fakture i ostalih povezanih dokumenata ukoliko ih ima:

• Polje Broj: - unosi se broj ulazne fakture dobavljača. Ovaj broj ne mora biti jedinstven i može se uneti više puta kako za različite dobavljače, tako i kada se radi o istom dobavljaču.

• Polje Prof: - unosi se broj ulazne profakture dobavljača iz padajuće liste. Postoje dva slučaja unosa: prvi kada samo ubacimo novi red za unos nove ulazne fakture i unesemo njen broj u polje Broj:. Prelaskom u polje Prof: iz padajuće liste biramo broj profakture koja će poslužiti da se podaci iz nje prenesu u ulaznu fakturu (vidi sliku) . Drugi slučaj nastaje kada unesemo ulaznu fakturu i želimo da ažuriramo podatke u profakturi. Prelaskom u polje Prof: iz padajuće liste biramo broj ulazne profakture koja će biti ažurirana podacima iz ulazne fakture (vidi sliku) .

Calculus pravilo

Ukoliko se dogodi da u knjizi ulaznih profaktura KUP postoje da dokumenta sa istim brojem, tada će program automatski u padajućoj listi prilikom izbora ulazne profakture dodeliti sufiks u zagradi sa rednim brojem (vidi sliku) .


• Datumsko polje Izdat: - unosi se datum izdavanja sa ulazne fakture.

• Datumsko polje Dat.prom: - unosi se datum prometa dobara sa ulazne fakture.

• Datumsko polje Val.pl: - unosi se datum valute plaćanja sa ulazne fakture nakon kojeg je ulazna faktura dospela na plaćanje ili u nastavku broj dana valute.

• Padajuća lista Komitent: - unosi se naziv komitenta od koga je stigla ulazna faktura ili se u nastavku unosi šifra komitenta. Kliknite na dugme da otvorite prozor "Informacije o dobavljaču" i da na jednom mestu dobijete prikaz matičnih podataka, finansijsku karticu dugovanja dobavljaču, uslove plaćanja, kontakte itd., sa mogućnošću štampe (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz informacija o dobavljaču.

• Padajuća lista Org.jed: - unosi se naziv organizacione jedinica preduzeća na koju se odnosi dokument. U nastavku je moguće uneti šifru organizacione jedinice.

• Polje Iznos: - unosi se iznos za plaćanje sa fakture komitenta u valuti (DIN, EUR,...) u kojoj je iskazan iznos. Kurs se povlači iz kursnih lista a knjigovodstveni iznos se obračunava po srednjem kursu NBS (vidi sliku) . Više detalja o kursnim listama i importu kursne liste NBS iz ASCII datoteke pročitajte u odeljku: Kursna lista

• Padajuća lista Zad.: - unosi se zaduženje, odnosno način na koji se preduzeće zadužuje nominalno ili knjigovodstveno.

• Padajuća lista Vrsta: - unosi se vrsta troškova u koje se svrstava ulazna faktura koja se unosi u KUF.

• Polje Konto: - unosi se konto troška za ulazne fakture troškova (kancelarijski materijal itd.).

• Padajuća lista Šifra: - iz padajuće liste bira se šifra plaćanja prema propisanom šifarniku plaćanja koja će biti upisana pri kreiranju virmana za štampu u polje "Šifra plaćanja". O šiframa plaćanja više pročitajte u delu uputstva: Svrhe transakcija sa šifarnikom plaćanja.

• Polje Sadržaj: - slobodan unos koji bliže određuje sadržaj transakcije.

• Padajuća lista Ž.rač: - iz padajuće liste unesite tekući račun komitenta na koji će biti isplaćen iznos za plaćanje. Predefinisan je tekući račun koji je označen pri komitentu kao glavni.

• Padajuća lista T.rač: - iz padajuće liste unesite tekući račun vašeg preduzeća na koji će biti prenet iznos za plaćanje. Najčešći primer je nabavka sopstvenih dobara za sopstvene potrebe.

• Polje Ekst.dok: i datumsko polje Dat.: - polje za unos broja eksternog dokumenta koji je na neki način povezan se izlaznom fakturom i datumsko polje za unos datuma sa eksternog dokumenta. Ta polja u KUF, iako na labeli stoji "Ekst.dok." (eksterni dokument)u bazi su zapravo jedinstveni carinski broj i datum JCI (za jedinstvenu carinsku deklaraciju) i koriste se za specifične namene.

• Padajuća lista Ugovor: - padajuća lista za izbor broja ugovora sa dobavljačem koji je na neki način povezan se ulaznom fakturom.

• Polja PNBO: - unosi se model i poziv na broj odobrenja. U prvo polje se unosi model a u susedno poziv na broj (odobrenja), vidi Upotreba PNB u dokumentima finansijske operative Calculusa 12.

• Polja PNBZ: - unosi se model i poziv na broj zaduženja. U prvo polje se unosi model a u susedno poziv na broj (zaduženja), vidi Upotreba PNB u dokumentima finansijske operative Calculusa 12.

• Dugme f(x) Funkcije - izračunava poziv na broj (zaduženje) - PNBZ.

• Padajuća lista P.stanje: - potražuje iznos avansa ili zaduženja.

• Polje Del.br: - unos internog (delovodnog) broja ulazne fakture. U prvo polje se unosi broj, u drugo godina.

• Padajuća lista OJ Kom: - unosi se naziv organizacione jedinice dobavljača.

• Datumsko polje Primljeno: - automatski se unosi sistemski datum u računaru - datum unosa novog sloga ulazne fakture. Može se editovati i uneti stvarni datum prijema iz npr. knjige primljene pošte.

• Datumsko polje Knjiženo: - automatski se unosi sistemski datum u računaru - datum unosa novog sloga ulazne fakture. Može se editovati.

• Polje Oslobođeno: - u ovo polje se unosi deo iznosa koji je oslobođen od plaćanja PDV.

• Padajuća lista Tip prometa: - izbor tipa prometa iz padajućeg menija (dobavljač je poreski obveznik, dobavljač NIJE poreski obveznik, uvoz, promet sa Crnom Gorom, promet sa Kosovom i Metohijom...).

• Polje Bez PDV: - prikazuje se iznos ulazne fakture bez obračunatog poreza na dodatu vrednost PDV.

• Polje PDV: - prikazuje se ukupan iznos poreza na dodatu vrednost PDV u ulaznoj fakturi unet u listiću %PDV.

• Polje "Period: - unos poreskog perioda kojem pripada ulazna faktura. Ovo polje treba da bude prazno ako je faktura van sistema PDV-a. Navođenjem poreskog perioda razdvajaju se primljene fakture na odgovarajuće poreske periode tako da primljena faktura koja sadrži prethodni porez bude prikazan u poreskom periodu u kojem poreski obveznik ima pravo na odbitak prethodnog poreza.

Važno

Vodite računa o datumima, tako da PDV iskazan u primljenom računu bude prethodni porez u poreskom periodu, datum izdavanja računa i datum prijema dobara moraju biti u tom poreskom periodu, a datum prijema računa mora biti raniji od dana sastavljanja i podnošenja poreske prijave.

• Polje POPDV: - dvoklikom na polje otvara se iskačući prozor za izbor kategorije ili pozicije POPDV obrasca. Više o prozoru za izbor kategorije ili pozicije POPDV obrasca možete pročitati u delu uputstva: Evidencija PDV 2018.

• Polje Fiskalni isečak: - uneti broj fiskalnog isečka sa ulazne fakture ili broj fiskalnog isečka priloženog uz ulaznu fakturu.

• Polje "Rino ID" - importom Xml odgovora iz Registra izmirenja novčanih obaveza trezora (RINO) u KUF ulazne fakture dobijaju RINO ID broj. Više detalja o importu/exportu RINO u knjigu ulaznih faktura pročitajte u odeljku: Import/Eexport obaveza za RINO iz KUF-a za budžetke korisnike.

• Polje "Rino status" - služi za izmene RINO zaduženja i otkazivanje zaduženja za budžetske korisnike - unos, izmena ili otkazivanje.

Sistem eFaktura Ministarstva finansija RS

Povezane fakture

Prozor se otvara ikonicom u KIF i KUF, a omogućava unos više povezanih faktura za jedno knjižno odobrenje ili zaduženje.

Za više detalja pročitajte uputstvo Povezane fakture.

Listić "Analitika" koristi se za unos inicijalnih i dodatnih analitika vezanih za ulaznu fakturu koje se koriste u filterima za dobijanje raznih pregleda i izveštaja. Inicijalne analitike su po komitentima i organizacionim jedinicama (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - listić "Analitika".

Desnim klikom na listić "Analitika" mogu se uneti dodatne analitike po kojima se mogu generisati pregledi (vidi sliku) .

U listić %PDV se unosi osnovica i iznos poreza na dodatu vrednost (PDV), čekiraanjem kolone "Odb." evidentira da li se ulazni PDV može odbiti ili ne, u koloni "Odbitak" se prikazuje iznos ulaznog poreza za odbitak i u koloni POPDV se dvoklikom na polje otvara iskačući prozor za izbor kategorije ili pozicije POPDV obrasca, (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - listić %PDV..

Više o prozoru za izbor kategorije ili pozicije POPDV obrasca možete pročitati u delu uputstva: Evidencija PDV 2018.

U okviru ove finansijke knjige je moguće evidentirati date avanse dobavljaču, odnosno ulazne avansne račune primljene od dobavljača za dati avans dobavljaču. U ovom slučaju prilikom unosa avansnog računa dobavljača u KUF, potrebno je u polju "Vrsta:" izabrati vrstu dokumenta Ulazni avansni račun.

Listić "Avansi" sadrži različite prikaze zavisno da li je selektovan avansni račun, storno ulaznog avansnog računa ili konačni račun (faktura po avansu):

• Za uneti avansni račun sadrži prikaz svih promena po uplatama, fakturama i stornima avansa (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz listića "Avans" u avansnoj fakturi.

• Kod unosa konačne ulazne fakture (fakture po avansu) kroz listić "Avans" se unose i vezuju sa konačnom fakturom svi njeni avansni računi (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz listića "Avans" u konačnoj fakturi.

• Za uneti storno avansnog računa listić "Avans" sadrži prikaz svih avansnih računa koji su stornirani (vidi sliku) Knjiga ulaznih faktura - prikaz listića "Avans" u stornu avansne fakture.

Listić "Napomena" sadrži tekstualno polje za unos i prikaz bilo kakve napomene vezane za uneti dokument.

Import u KUF

Za import dokumenata u KUF kliknite na dugme "Datoteka" i iz padajuće liste izaberite stavku "Import – KUF". "Import – KUF", je podrazumevani Calculus 12 format. Dokument iz kojeg se vrši import je .xls dokument ( 97 – 2003 Excel document ) ili .xlsx dokument, koji u sebi mora sadržati stranicu sa nazivom "Sheet1" iz koje se čitaju podaci za import dokumenata.

Podaci koji se importuju čitaju se od prvog do petstotog reda Excel dokumenta i od prve do jedanaeste kolone koje predstavljaju sledeće podatke:

• | Vrsta dokumenta | Broj dokumenta | Datum | Valuta plaćanja | Valuta | Šifra komitenta | Naziv komitenta | Iznos | PDV stopa | PDV osnovica | PDV iznos |

Format kolona i njihova svrha u dokumentu za import je sledeća:

• Vrsta dokumenta – Šifra vrste dokumenta koji se importuje

• Broj dokumenta - Broj dokumenta koji se importuje

• Datum – Datum dokumenta koji se importuje

• Valuta plaćanja – Datum valute plaćanja dokumenta koji se importuje

• Valuta – Oznaka valute dokumenta koji se importuje

• Šifra komitenta – Šifra komitenta na dokumentu koji se importuje

• Naziv komitenta – Naziv koimtenta dokumenta koji se importuje

• Iznos – Iznos je ustvari suma osnovice i iznosa PDV-a datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem u napomeni na kraju opisa

• PDV stopaOznaka šifre grupe dažbina datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem u napomeni na kraju opisa

• PDV osnovica – Iznos osnovice poreza datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem u napomeni na kraju opisa

• PDV iznos – Iznos poreza datog zapisa koji se importuje u dokumentu za import, detaljnije objašnjenje dajem u napomeni na kraju opisa

Kolona "Iznos" je u suštini suma osnovice i iznosa PDV-a zapisa koji se importuje. Ukoliko postoji dokument sa više zapisa, importuje se prvi uneti zapis tog dokumenta sa njegovim iznosom. Kada se naiđe na sledeći unet zapis koji zapravo predstavlja podatke o drugoj tarifi tog istog dokumente, samo se ažurira iznos na postojećem importovanom dokumentu, tako što se na isti dodaje iznos sa "mlađeg" zapisa. U kolonama "PDV stopa", "PDV osnovica" i "PDV iznos" treba unositi podatke o iznosima osnovica i poreza po tarifi dokumenta. Kolone "Broj dokumenta", "Šifra komitenta" i "Naziv komitenta" su one po kojima se prepoznaje da li je jedan dokument predstavljen u više zapisa ( to je slučaj kada se podaci u ovim kolonama ponavljaju ).

Import/Export obaveza za RINO iz KUF-a za budžetske korisnike

Za import ili export u Registar izmirenja novčanih obaveza (RINO) dokumenata u KUF kliknite na dugme "Datoteka" i iz padajuće liste izaberite odgovarajuću stavku. Pri importu u RINO za budžetske korisnike može se odabrati opcija Veži za fakture "Po RINO ID broju". Odabirom ove opcije izmirenja se vezuju za zaduženja ako im se poklapa RINO ID broj, komitent i broj dokumenta. Opcija RINO eksport-a za budžetske korisnike služi za izmene zaduženja i otkazivanje zaduženja, kao i import Xml odgovora trezora u KUF čime ulazne fakture dobijaju RINO ID broj.

Interfejs, unos, obrada i brisanje podataka objašnjeni su u poglavljima Uputstva:

• Polja za unos podataka i kontrole u prozorima,
• Prikaz, unos i obrada podataka,
• Prozori za manipulisanje podacima,
• Prozori za obradu dokumenata.